התנאים להחזרי מס לשכירים
כדאי מאד לדעת לפני הגשת בקשת החזרי מס לשכירים מה צריך להתקיים ואיך מתנהל ההליך. ככלל, ניתן לבקש החזר מס לשכירים 6 שנים אחורה, לא מעבר לכך. באלו מקרים עשוי להגיע החזר מס לשכיר?
אם לא עבדתם באופן רציף במהלך השנה האחרונה
אם הייתם מובטלים, בחופשת מחלה ממושכת, אתם מטפלים בילד פגוע או דואגים לילד הנמצא במוסד ולכן לא עובדים באופן רציף, הייתם בחופשת לידה או אפילו בטיול ארוך, ובגללם לא היה לכם רצף עבודה של 12 חודשים, קיים סיכוי טוב ששילמתם מס גבוה מהנדרש ואתם עונים לקריטריון. חישוב המס על שכר עבודה הוא שנתי, ובמידה והחסרתם מספר חודשים מגיעים לכם החזרי מס.
אם רכשתם הגנות ביטוחיות פרטיות או השקעות
אם יש לכם ביטוח חיים פרטי, אתם מפרישים לקופת גמל, השקעתם בשוק ההון – סביר להניח שאתם זכאים להחזר מס. אם מכרתם דירה ושילמתם מס שבח או רכשתם ביטוח חיים במסגרת לקיחת המשכנתא, קיימת סבירות גבוהה שתעמדו בתנאים לקבלת החזרי מס לשכירים. למעשה, במידה וקניתם דירה שנמצאת ביישוב ספר ועברתם לגור בה, נתתם לעצמכם עוד סיבה לבקש החזר.
אם עבדתם או שהיתם בחו"ל במהלך שנת המס
חישוב המס בעבודה בחו"ל אצל מעביד ישראלי, מתבטאת על פי תקנות מיוחדות ובזמן הנפקת התלוש לא ניתן לקבל את כל החיובים והזיכויים באופן שוטף אלא רק בסוף השנה במסגרת הגשת דוח שנתי. הגשת בקשה להחזרי מס לשכירים מבטיחה שתקבלו את כל מה שמגיע לכם.
אם עבדתם במספר עבודות ולא ביצעתם תיאום מס
בכל מקום עבודה בו אתם עובדים מנוכה לכם מס בהתאם למדרגות המס אליהן הגעתם. אם אתם עובדים ביותר ממקום עבודה אחד ולא ביצעתם תיאום מס, סביר להניח ששילמתם עודף מס. הגשת בקשה להחזר יכולה להיות מאד משתלמת עבורכם במצב זה.
אם שיניתם סטטוס
השלמתם תואר אקדמאי או הפכתם להורים במהלך השנה? מזל טוב פעמיים! אתם זכאים להחזר מס. גם אם אתם הורים לילדים קטנים ואתם שכירים, אבל לא עדכנתם את נקודות הזכות שלכם, כנראה ששילמתם יותר מדי מס, וכעת מגיע לכם החזר. התגרשתם ואתם משלמים מזונות? גם אתם עומדים בתנאי הזכאות.
ויש עוד שלל סיבות נוספות…
החוק מגדיר עוד סיבות רבות נוספות לקבלת החזר מס לשכירים, ועל כן זה לא מפתיע שכמעט כל שכיר זכאי להחזרי מס הכנסה.