החזר מס על משיכת קרן פנסיה

קופות גמל וקרנות פנסיה מהוות את אחד מאמצעי החיסכון האפקטיביים ביותר כיום ועל כל מעסיק חובה להפקיד כספי פנסיה עבור עובדיו. כך יכולה המדינה להבטיח שבגיל פרישה לא יהפכו הפנסיונרים לנטל כלכלי על החברה.

משיכת פנסיה ללא תשלום מס – רק ב-4 מקרים:

יש 4 מצבים בהם ניתן למשוך את כספי הפנסיה לפני הזמן ללא מס. מצבים אלו נקראים "מצבי מסכנות" והם כוללים:

1. מוות של המבוטח – מוטבים מושכים את הכסף כסכום הוני ואילו שארים יקבלו קצבה חודשית מקרן הפנסיה.
2. מיעוט הכנסות – כאשר בחודש מסוים העמית ובן זוגו הרוויחו סכום הקטן משכר המינימום (נכון לאותה שנת מס), הם יוכלו לפדות את ההפרש בין הסכום שהרוויחו ובין תקרת שכר המינימום. מי שיש לו ילד קטין, יכול למשוך עד תקרה הכפולה משכר המינימום.
3. הוצאות רפואיות – במקרה של הוצאות רפואיות כבדות העולות על חצי מן ההכנסה השנתית, ניתן יהיה למשוך כספים בשווי זהה.
4. נכות רפואית – במקרים של נכות רפואית קבועה בדרגה של 75% לפחות, יהיה ניתן למשוך סכומים ללא מגבלות כלשהן.

החזר מס על משיכת קרן פנסיה

במידה ועמית משך את כספו ושילם על כך את המס, אך עמד בעת המשיכה בתנאים שהזכרנו לעיל, ביכולתו לבקש החזר מס על משיכת קרן פנסיה באופן רטרואקטיבי. פנו אלינו לבדיקת הנתונים וביצוע ההחזר במהירות.

פדיון כספי פיצויים מתוך כספי הפנסיה

כספי פיצויים פטורים ממס עד תקרה של 12,230 ₪ עבור כל שנת עבודה, מעל לתקרה זו הפיצויים יחוייבו במס. על מנת לקבל את הפטור ממס או החזר מס על פנסיה, יש למלא את טופס 161א ולאחר מכן המעסיק ממלא את טופס 161 עבור חישוב המס.

במידה ולא ממלאים את הטופס, מס הכנסה מניח באופן אוטומטי שהעובד מעוניין לבצע רצף פיצויים, אך הרצף הזה יישמר רק אם ימצא מעסיק שימשיך להפקיד בעבורו כספי פיצויים לקופה תוך כשנה.

החזר מס על קרן פנסיה – שאלות נפוצות