קיימים לא מעט מצבים בהם ניתן לבצע תכנון מס לגיטימי המביא לפתרון הולם בחסכון במס כתוצאה מפעילות בשוק ההון.
הבנקים מנכים מס במקור ללקוחותיהם, בעקבות רווחים מפעילות בשוק ההון. גובה המס עומד בדרך כלל על 25% מהרווח הריאלי שנוצר מניירות ערך.
- אבל מה קורה כשנוצרים גם הפסדים מפעילות בשוק ההון?
- ומה קורה כשיש הפסדים שמועברים משנים קודמות מפעילות בשוק ההון?
- ומה קורה כאשר אנו מנהלים 2 חשבונות נפרדים באותו הבנק בפעילות בשוק ההון?
- ומה קורה כאשר אנו מנהלים חשבון אחד בבנק וחשבון שני אצל ברוקר או בית השקעות?
בפועל, אין סינכרון בכל המצבים שציינו – ולכן אנחנו נדרשים להיות ערניים לשמירה על הכסף שלנו ולתשלום מס נמוך ככל האפשר, ואף לאפשרות לקבל ממס הכנסה החזר על יתרות כספים ששולמו להם.